Ein Testament kann für viele Menschen eine sinnvolle Möglichkeit sein, um sicherzustellen, dass ihr Vermögen nach ihrem Ableben gemäß ihren Wünschen verteilt wird. Doch was viele nicht bedenken: Auch steuerliche Aspekte spielen eine wichtige Rolle bei der Errichtung eines Testaments. In diesem Blogartikel erfahren Sie von unseren Steuerberatern der Kanzlei Dobler & Partner in Freiburg, was es bei einem Testament aus steuerlicher Sicht zu beachten gibt.
Die Erbschaftsteuer ist eine der wichtigsten steuerlichen Aspekte, die bei einem Testament zu berücksichtigen sind. Hierbei handelt es sich um eine Steuer, die auf den Wert des Vermögens erhoben wird, das eine Person nach dem Tod eines Angehörigen erbt. Je nach Höhe des Erbes und des Verwandtschaftsgrads des Erben können dabei unterschiedliche Steuersätze und Freibeträge gelten.
Doch es gibt auch Möglichkeiten, die Erbschaftsteuer zu minimieren. So können beispielsweise Schenkungen zu Lebzeiten sinnvoll sein, um den Steuerfreibetrag auszuschöpfen und somit die Steuerlast zu reduzieren. Auch die Errichtung von Testamentsvollstreckungen oder die Nutzung von Freibeträgen für bestimmte Vermögensgegenstände kann dabei helfen, die Erbschaftsteuer zu senken.
Darüber hinaus sollte auch die Einkommensteuer beachtet werden. Wenn der Erbe beispielsweise eine vermietete Immobilie erbt, muss er auch die damit verbundenen Einkünfte versteuern. Auch hier kann es sinnvoll sein, schon zu Lebzeiten Vorkehrungen zu treffen, um die steuerliche Belastung zu minimieren.
Es bleibt also festzuhalten, dass es bei einem Testament aus steuerlicher Sicht eine Vielzahl von Aspekten zu beachten gibt. Wer hier sorgfältig plant und sich beraten lässt, kann jedoch dafür sorgen, dass das Vermögen auch nach dem Tod möglichst steueroptimiert weitergegeben wird.
Wir Steuerberater und Rechtsanwälte von der Kanzlei Dobler & Partner in Freiburg beraten seit vielen Jahren schwerpunktmäßig unsere Mandanten im Bereich Erbschaftsteuer und damit zusammenhängend in der Testamentserstellung. Kommen Sie gerne auf uns zu, damit wir die für Sie beste Möglichkeit herausarbeiten können.